来源：国会山 于 2025年12月02日 19:08 》〉》返回首页
美国国会正在审议一项可能改变美国人退休储蓄方式的计划。该提案允许员工在不离职的情况下，将 401(k) 计划中的资金转入个人年金（Annuities）。图：国会山报截图
这项提案已于本周在众议院重新提出，并已被提交至国会委员会审议。该法案旨在修订《1986 年国内税收法典》，规定“在职转存”（in-service rollovers），给予员工更大的灵活性，可以在受雇期间就锁定年金提供的保证终身收入。
跨党派推动，应对市场不确定性
该倡议由加州民主党众议员吉米·帕内塔（Jimmy Panetta）和伊利诺伊州共和党众议员达林·拉胡德（Darin LaHood）联合推动。他们希望通过允许工薪族提早锁定终身收入，来应对日益增长的市场不确定性和长寿风险。
如果该法案获得通过，它将是自《SECURE 2.0 法案》签署成为法律以来，对退休储蓄系统进行的最实质性改革之一。
该提案是《退休简化和清晰法案》（Retirement Simplification and Clarity Act）的一部分。国会议员表示，这项两党立法将为美国人在做出退休储蓄决策时提供更大的灵活性和更清晰的指导。
核心改变：简化通知和扩大转存
该法案的主要内容包括：
简化通知流程： 法案要求美国国税局（IRS）重新设计复杂的 402(f) 通知（该通知用于告知离职者 401(k) 分配选项及税务影响），使用更清晰、直接的语言，简明解释所有可用的分配选项，帮助人们做出明智决策。
扩大在职转存选项： 允许 50 岁及以上的个人将雇主赞助的 401(k) 账户中的部分资金，转入年金产品。
年金可以提供固定的收入流，这对于担心退休储蓄无法支撑晚年生活的人来说，是一种重要的财务保障。美国人寿保险理事会和美国保险与金融顾问协会等金融规划专家都对该计划表示支持。
加州民主党众议员Jimmy表示： “制定退休储蓄计划的过程很快就会变得非常复杂。这项两党法案通过简化流程和提供更大的灵活性来帮助美国人规划退休。”
伊利诺伊州共和党众议员Darlin指出： “为努力工作的美国人提供更多灵活性和更好的指导，将有助于确保他们为退休做好充分准备，并对自己的决定充满信心。”
Jimmy和Darlin的提案目前处于委员会审查阶段，将由众议院最主要的税务委员会——筹款委员会（Committee on Ways and Means）——进行审查。
预计在接下来的几个月里，立法者将举行听证会，评估该提案对退休准备和消费者保护的潜在影响。该提案的结果可能会影响数百万美国人如何为退休做准备并度过他们的晚年。