来源：费城华人 于 2025年12月30日 18:39 》〉》返回首页
在资产管理领域，有一种代价高昂的错误叫作“选择性遗忘”。对于拥有传统 IRA 或 401(k) 账户的美国退休人员来说，年满 73 岁后必须面对一项法定义务：强制最低取款（RMD）。然而，最新的行业数据揭露了一个令人担忧的现象：大量账户持有者正因为疏忽而向国税局缴纳巨额“冤枉钱”。
一、 “小额账户”成罚款重灾区
根据先锋领航（Vanguard）的一项分析显示，资产规模与合规性之间存在着惊人的正相关性。
百万富翁的严谨： 账户余额超过 100 万美元的投资者中，仅有 2.5% 的人会错过取款截止日。
小额账户的危机： 余额在 5,000 美元或以下的账户最容易被遗忘。许多持有者认为金额太小不值得关注，却不知逾期罚款的金额可能高达 1,160 至 2,900 美元，几乎能吞掉账户内的一半资产。
二、 从“偶尔忘”到“习惯忘”的恶性循环
行为经济学研究发现，RMD 申报表现出明显的“惯性”。
合规惯性： 如果第一年准时取款，第二年大概率会继续遵守规则。
违规滑坡： 在错过首年 RMD 的人群中，竟有 55% 的人第二年依然选择“不闻不问”。 先锋领航行为经济学研究负责人 Andy Reed 将此现象形容为：从“设置并忘记（Set and forget）”变成了“忘了再忘（Forget and forget）”。
三、 避税心理与合规义务的博弈
为何退休人员对取款如此抵触？
税收阵痛： 资金在退休账户中是免税增长的，一旦取出就必须计入当年总收入并纳税。许多老人为了延迟缴税而拒绝提款，却忽略了国税局的惩罚性税率远高于所得税率。
自动化服务被冷落： 尽管各大金融机构都提供免费的自动 RMD 取款服务，但小额账户持有者往往忽略了相关设置，导致在不知不觉中违规。
随着 2025 年进入尾声，金融专家提醒：RMD 不仅是一项税务规定，更是对个人资产管理纪律的考验。无论账户金额大小，忽视这项规则都意味着将辛苦积攒的养老钱白白送给国税局。